Page 13 - Regulations

‫د‪ -‬ﺳﻨﺪات اﻟﺼﺮف‪.‬‬

‫ﻫ‪ -Ơ‬ﺳﻨﺪات اﻟﻘﻴﺪ‪.‬‬

‫و‪ -‬ﺳﺠﻞ اﺷﺘﺮاﻛﺎت اﻷﻋﻀﺎء‪.‬‬

‫ز‪ -‬أي ﺳﺠﻼت أﺧﺮى ﻳﺮى ﻣﺠﻠﺲ اﻷﻣﻨﺎء ﻣﻼءﻣﺔ اﺳﺘﺨﺪاﻣﻬﺎ‪.‬‬

‫اﻟﻤﺎدة اﻟﺜﺎﻧﻴﺔ واﻷرﺑﻌﻮن‪:‬‬

‫ﻋﻠﻰ اﻟﺼ‪Ơ‬ﻨﺪوق ﻣﺮاﻋ‪Ơ‬ﺎة اﻷﺣﻜ‪Ơ‬ﺎم اﻟ‪Ơ‬ﺘﻲ ﺗﻘﻀ‪Ơ‬ﻲ ﺑﻬ‪Ơ‬ﺎ اﻷﻧﻈﻤ‪Ơ‬ﺔ اﻟﺴﺎرﻳ‪Ơ‬ﺔ ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜ‪Ơ‬ﺔ ذات اﻟﺸ‪Ơ‬ﻖ اﻟﻤ‪Ơ‬ﺎﻟﻲ‪ ،‬وﻣﻨﻬ‪Ơ‬ﺎ ﻧﻈ‪Ơ‬ﺎم‬

‫ﻣﻜﺎﻓﺤ‪ƠƠ‬ﺔ ﻏﺴ‪Ơ‬ﻞ اﻷ‪Ơ‬ﻣﻮال وﻧﻈ‪Ơ‬ﺎم ﻣﻜﺎﻓﺤ‪ƠƠ‬ﺔ ﺟﺮاﺋ‪Ơ‬ﻢ اﻹرﻫ‪Ơ‬ﺎب وﺗﻤ‪Ơ‬ﻮﻳﻠﻪ وﻟﻮاﺋﺤﻬﻤ‪Ơ‬ﺎ اﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻳ‪ƠƠ‬ﺔ وﻣ‪Ơ‬ﺎ ﻳﺼ‪Ơ‬ﺪر ﻣ‪Ơ‬ﻦ اﻟﻤﺮﻛﺰ ﻣﻦ‬

‫ﺗﻌﻠﻴﻤﺎت وﺿﻮاﺑﻂ ذات اﻟﻌﻼﻗﺔ‪ .‬وﻋﻠﻴﻪ ﺑﻮﺟﻪ ﺧﺎص اﺗﺨﺎذ اﻵﺗﻲ‪:‬‬

‫‪ -1‬اﻻﺣﺘﻔﺎظ ﻓﻲ ﻣﻘﺮه ﺑﺎﻟﺴ‪Ơ‬ﺠﻼت واﻟﻤﺴﺘﻨﺪات اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ وﻣﻠﻔﺎت اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت واﻟﻤﺮاﺳﻼت اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ وﺻﻮر وﺛﺎﺋﻖ اﻟﻬﻮﻳﺎت‬

‫اﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻣﻠﻴﻦ ﻣﻌﻪ‪ ،‬ﻟﻤﺪة ﻻ ﺗﻘﻞ ﻋﻦ ﻋﺸﺮ ﺳﻨﻮات ﻣﻦ ﺗﺎرﻳﺦ اﻧﺘﻬﺎء اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ‪.‬‬

‫‪ -2‬إذا ﺗ‪Ơ‬ﻮاﻓﺮت ﻟ‪Ơ‬ﺪﻳﻪ أﺳ‪Ơ‬ﺒﺎب ﻣﻌﻘﻮﻟ‪Ơ‬ﺔ ﻟﻼﺷ‪Ơ‬ﺘﺒﺎه ﻓﻲ أن اﻷ‪Ơ‬ﻣﻮال أو ﺑﻌﻀ‪Ơ‬ﻬﺎ ﺗﻤﺜ‪Ơ‬ﻞ ﺣﺼ‪Ơ‬ﻴﻠﺔ ﻧﺸ‪Ơ‬ﺎط إﺟﺮاﻣﻲ‪ ،‬أو ﻣﺮﺗﺒﻄﺔ‬

‫ﺑﻌ أﻤ‪-‬ﻠ إﻴﺑﺎﻼتغﻏاﻹﺴداﻞر أة اﻣﻟﻮاﻌﺎل‪،‬ﻣ أﺔوﻟﻠﺗﺘﻤﺤﺮﻮﻳﻳﺎﻞتإراﻟﻫﻤﺎﺎﻟب‪،‬ﻴ أﺔوﻓأﻧﻮًراﻬﺎوﺑﺳﺘﺸﻜﺴﻞﺘﺨﻣﺒﺪﺎمﺷﺮﻓ‪.‬ﻲ اﻟﻌﻤﻠﻴﺎت اﻟﺴﺎﺑﻘﺔ ﻓﻌﻠﻴﻪ اﺗﺨﺎذ اﻹﺟﺮاءات اﻵﺗﻴﺔ‪:‬‬

‫ب‪ -‬إﻋ‪Ơ‬ﺪاد ﺗﻘﺮﻳﺮ ﻣﻔﺼﻞ ﻳﺘﻀ‪Ơ‬ﻤﻦ ﺟﻤﻴﻊ اﻟﺒﻴﺎﻧﺎت واﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎت اﻟﻤﺘﻮاﻓﺮة ﻟ‪Ơ‬ﺪﻳﻬﺎ ﻋﻦ ﺗﻠﻚ اﻟﺤﺎﻟ‪Ơ‬ﺔ واﻷﻃﺮاف‪ ،‬ذات اﻟﺼ‪Ơ‬ﻠﺔ‪،‬‬

‫وﺗﺰوﻳﺪ اﻹدارة اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺘﺤﺮﻳﺎت اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺑﻪ‪.‬‬

‫ج‪ -‬ﻋﺪم إﺑﻼغ اﻟﻤﺘﻌﺎﻣﻠﻴﻦ ﻣﻊ اﻟﺼﻨﺪوق ﻣﻦ وﺟﻮد ﺷﺒﻬﺎت ﺣﻮل ﻧﺸﺎﻃﺎﺗﻬﻢ‪.‬‬

‫‪ -3‬ﻳﻜﻠﻒ رﺋﻴﺲ ﻣﺠﻠﺲ اﻷﻣﻨ‪Ơ‬ﺎء أﺣ‪Ơ‬ﺪ ﺷ‪Ơ‬ﺎﻏﻠﻲ اﻟﻮﻇ‪Ơ‬ﺎﺋﻒ اﻟﻘﻴﺎدﻳ‪Ơ‬ﺔ ﻟﻠﻘﻴ‪Ơ‬ﺎم ﺑﺄﻋﻤ‪Ơ‬ﺎل اﻟﺘ‪Ơ‬ﺪﻗﻴﻖ واﻟﻤﺮاﺟﻌ‪Ơ‬ﺔ واﻻﻟﺘﺰام‪ ،‬ﻣﻊ‬

‫ﺗﺰوﻳ‪Ơ‬ﺪه ﺑﻤﻮارد ﻛﺎﻓﻴ‪Ơ‬ﺔ ﻟﻜﺸﻒ أي ﻣﻦ اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻤﻨﺼﻮص ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻧﻈﺎم ﻣﻜﺎﻓﺤ‪Ơ‬ﺔ ﻏﺴﻞ اﻷﻣﻮال وﻧﻈﺎم ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ‬

‫ﺟﺮاﺋﻢ اﻹرﻫﺎب وﺗﻤﻮﻳﻠﻪ وﻟﻮاﺋﺤﻬﻤﺎ اﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻳﺔ وﻣﺎ ﻳﺼﺪر ﻣﻦ اﻟﻤﺮﻛﺰ ﻣﻦ ﺗﻌﻠﻴﻤﺎت وﺿﻮاﺑﻂ ذات ﻋﻼﻗﺔ‪.‬‬

‫اﻟﻤﺎدة اﻟﺜﺎﻟﺜﺔ واﻷرﺑﻌﻮن‪ً :‬‬
‫ﻳﻘﻮم اﻟﺼﻨﺪوق ﺑﺈﻋﺪاد اﻟﻤﻴﺰاﻧﻴﺔ اﻟﻌﻤﻮﻣﻴﺔ واﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﺨﺘﺎﻣﻴﺔ وﻓﻘ‪Ơ‬ﺎ ﻟﻶﺗﻲ‪:‬‬

‫‪ -1‬ﻳﺮاﻗﺐ ﻣﺮاﺟﻊ اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﻤﻌﺘﻤﺪ ﺳ‪Ơ‬ﻴﺮ أﻋﻤﺎل اﻟﺼﻨﺪوق وﺣﺴﺎﺑﺎﺗﻪ‪ ،‬وﻳﺘﺜﺒﺖ ﻣﻦ ﻣﻄﺎﺑﻘﺔ اﻟﻤﻴﺰاﻧﻴﺔ وﺣﺴﺎب اﻹﻳﺮادات‬

‫واﻟﻤﺼ‪ƠƠ‬ﺮوﻓﺎت ﻟﻠ‪ƠƠ‬ﺪﻓﺎﺗﺮ اﻟﻤﺤﺎﺳﺒﻴ‪ƠƠ‬ﺔ وﻣ‪Ơ‬ﺎ إذا ﻛ‪Ơ‬ﺎﻧﺖ ﻗ‪ƠƠ‬ﺪ أﻣﺴ‪ƠƠ‬ﻜﺖ ﺑﻄﺮﻳﻘ‪ƠƠ‬ﺔ ﺳ‪ƠƠ‬ﻠﻴﻤﺔ ﻧﻈﺎﻣ‪Ơ‬ﺎ واﻟﺘﺤﻘ‪Ơ‬ﻖ ﻣ‪Ơ‬ﻦ ﻣﻮﺟ‪Ơ‬ﻮداﺗﻪ‬

‫ًً‬ ‫واﻟﺘﺰاﻣﺎﺗﻪ‪.‬‬

‫‪ -2‬ﻳﻘﻔﻞ اﻟﺼﻨﺪوق ﺣﺴﺎﺑﺎﺗﻪ ﻛﺎﻓﺔ وﻓﻘﺎ ﻟﻠﻤﺘﻌﺎرف ﻋﻠﻴﻪ ﻣﺤﺎﺳﺒﻴﺎ ﻓﻲ ﻧﻬﺎﻳﺔ ﻛﻞ ﺳﻨﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫‪ -3‬ﻳﻌ‪Ơ‬ﺪ ﻣﺮاﺟﻊ اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﻤﻌﺘﻤ‪Ơ‬ﺪ اﻟﻘﻮاﺋﻢ اﻟﻤﺎﻟﻴ‪Ơ‬ﺔ ﻛﺎﻓ‪Ơ‬ﺔ اﻟﻤﺘﻌﺎرف ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﺤﺎﺳﺒﻴﺎ ﻓﻲ ﻧﻬﺎﻳ‪Ơ‬ﺔ ﻛﻞ ﺳ‪Ơ‬ﻨﺔ ﻣﺎﻟﻴ‪Ơ‬ﺔ ﺑﻤﺎ‬

‫ﻳﺴ‪ƠƠ‬ﻤﺢ ﺑﻤﻌﺮﻓ‪Ơ‬ﺔ اﻟﻤﺮﻛﺰ اﻟﻤ‪Ơ‬ﺎﻟﻲ اﻟﺤﻘﻴﻘﻲ ﻟﻠﺼ‪ƠƠ‬ﻨﺪوق وﻋﻠﻴ‪Ơ‬ﻪ ﺗﺴ‪ƠƠ‬ﻠﻴﻤﻬﺎ ﻟﻤﺠﻠﺲ اﻷﻣﻨ‪Ơ‬ﺎء ﺧﻼ‪Ơ‬ل اﻟﺸ‪Ơ‬ﻬﺮﻳﻦ اﻷ‪Ơ‬وﻟﻴﻦ ﻣﻦ‬

‫اﻟﺴﻨﺔ اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ اﻟﺠﺪﻳﺪة‪.‬‬

‫‪ -4‬ﻳ‪Ơ‬ﺪرس ﻣﺠﻠﺲ اﻷﻣﻨﺎء اﻟﻤﻴﺰاﻧﻴ‪Ơ‬ﺔ اﻟﻌﻤﻮﻣﻴﺔ واﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﺨﺘﺎﻣﻴﺔ وﻣﺸ‪Ơ‬ﺮوع اﻟﻤﻮازﻧﺔ اﻟﺘﻘﺪﻳﺮﻳﺔ ﻟﻠﻌﺎم اﻟﺠﺪﻳﺪ‪ ،‬وﻣﻦ‬

‫ﺛﻢ ﻳﻮﻗﻊ ﻋﻠﻰ ﻛﻞ ﻣﻨﻬﺎ رﺋﻴﺲ ﻣﺠﻠﺲ اﻷﻣﻨﺎء أو ﻧﺎﺋﺒﻪ واﻟﻤﺸﺮف اﻟﻤﺎﻟﻲ وﻣﺤﺎﺳﺐ اﻟﺼﻨﺪوق‪.‬‬

‫‪ -5‬ﻳﺰود اﻟﻤﺠﻠﺲ اﻟﻤﺮﻛﺰ ﺑﺒﻴﺎن ﻳﺘﻀ‪Ơ‬ﻤﻦ إﻳﺮادات اﻟﺼ‪Ơ‬ﻨﺪوق وﻣﺼ‪Ơ‬ﺮوﻓﺎﺗﻪ وأﻧﺸﻄﺘﻪ وأوﺟﻪ إﻧﻔﺎق أﻣﻮاﻟﻪ ﻟﻠﺴﻨﺔ اﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ‬

‫ﺧﻼل اﻟﺮﺑﻊ اﻷول ﻣﻦ ﺑﺪاﻳﺔ اﻟﺴﻨﺔ اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫اﻟﺒﺎب اﻟﺮاﺑﻊ‬
‫اﻟﺘﻌﺪﻳﻞ ﻋﻠﻰ اﻟﻼﺋﺤﺔ واﻟﺪﻣﺞ واﻟﺤﻞ‬

‫اﻟﻔﺼﻞ اﻷول‬